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生产型bobty企业出口退税前的准备工作

bobty一、生产企业出口退税前的准备工作

1.取得自营出口资格。

2.办理海关电子口岸卡。

bobty3、税务局的出口退税资格已经审核通过。

4、出口企业为一般纳税人。

二是工作思路。

bobty和往常一样,我们还是在开头放图片来说明:

生产型bobty企业出口退税前的准备工作

生产企业退税的工作思路如上图所示,以下按照图中箭头的顺序进行说明。

01 海关电子口岸-获取报关单

登录海关电子口岸网站

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获取报关单的步骤:

登录电子口岸出口退税出口报关单查询下载当前出口报关单机械设备出口退税,下载保存,纸质打印备份。

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02 出口退税申报制度——退税材料的编制与审核

登录出口退税咨询网站

网址:/

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下载安装包,打补丁安装。

安装后打开软件如下

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用户名:sa

密码:空

提示:s=system a=administrator

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本期:填报准备申报的本期,与电子税务局增值税申报期相同。

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进入出口报关系统后,需要做好以下准备工作:

1、查询报关系统信息及商品编码数据库信息更新,咨询负责出口退税的税务局,与主管税务机关保持系统一致性。

2、点击系统维护---系统配置信息,更新关联公司的相关信息并保存。

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下一步是准备详细的声明。

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如上图所示,是一个三步详细申报。

一是进行外部数据采集,即将海关电子口岸报关单电子版导入进出口退税系统。

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点击数据导入,找到您在电子口岸导出的报关单电子版,读入系统,点击退出。

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点击“修改并确认出口报关资料”

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这一步需要三个步骤,如上图所示:

1、点击修改:选择产品代码部分,按回车键,系统自动核对产品代码,确认。产品信息有几行,修改几行,依次操作。

2.点击数据检查:更新外币汇率,更新后继续检查数据,直到没有异常提示为止。一般以出口日开始或结束时的外汇折算中间价为准。默认出口退税制度是100外币兑换多少人民币。

3. 点击数据确认:确认详细数据的周期。

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这一步主要是编辑出口发票编号,如下图:

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温馨提示:出口发票号为企业外贸部门与国外客户签订的合同。商业发票通常打印在 A4 纸上。发票编号没有固定格式,存在差异。

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编辑出口发票编号后机械设备出口退税,保存退出。

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点击Step 3,Data Consistency Check,如果没有问题,点击确认详细申报数据。

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提示:

1、此时可以看到待办事项列表中,第一步和第二步已经被标记为完成项。

2、本步骤之前的操作可以在确定下个月申报的月初进行。(如果假设4月份预计正式申报,那么可以在4月初提前完成第一步和第二步,合理安排工作时间,避免会计等工作积压,申报和纳税申报,导致申报工作匆忙。)

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免、减、退汇总表条目:

(假设正式申报的时间为2020年3月)在操作这一步之前,爸爸提醒小伙伴们检查一下是否进行了以下几项:

1、输入输出数据经过审核自查,包括退税金额,汇票已计算扣除金额。

2、2020年3月增值税纳税申报表已按要求在电子税务局申报。(未收费状态)

3.所有涉及正规报关的报关单均已收集电子合同和形式发票。

4、这一步需要用到税控盘或者金税盘。

开始了。

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进入后点击“添加”,回车。

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Tips:这部分涉及到汇总表中的三个知识点:

出口销售应累计税表;税表不得扣除和累积;税收抵免应在期末保留。

1.税表出口销售累计金额=正式申报当期增值税纳税申报主表当年累计金额。

如2020年3月正式申报,累计金额为2020年2月增值税税表主表“出口销售免抵退税方式”中当年累计金额.

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2、税表不得抵扣累计:金额对应增值税申报表的进项税额,对应当年累计金额中对应的增值税附表二。抵扣进项税”

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. 期末税收抵免。

根据汇票计算中的输入输出,得出本期期末的税收抵免。即投入大于产出,退税金额(真金白银)将退还,差额免抵免机械设备出口退税,计算免抵免时需补交税金.

填好这三项后,点击保存退出

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附上汇总表,点击查看,没有实际效果机械设备出口退税,系统会自动做。

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输入应用程序数据,单击添加、保存、退出。

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至此,总结操作结束。现在你需要拿出你朋友的金税盘或税控盘插入主机。

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执行数据一致性检查,直到没有问题为止。

然后点击生成豁免、抵消和退款申报数据,将生成的豁免、抵消和退款申报材料保存在主机文件夹中以供存档使用。

温馨提示:生成申报数据时,需要调用电子税务局的增值税纳税申报表、金税卡或金税盘中的纳税申报数据进行三方数据比对。因此,以上步骤需要在增值税申报后,扣税前进行,避免中间出现数据错误,难以修改。

03 电子税务局免抵退税申报-上传申报材料

打开电子税务局,登录,点击我要纳税。点击出口退税管理,申报退税数据:

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点击免、扣、退数据自检,上传,等待系统自检。

自查通过后,点击转为正式申报,然后请税务局老师审核。

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后记:这篇文章可以说是用了6年时间完成的。爸爸依稀记得2014年4月17日那个晚上,当时因为工作原因,退税业务一拖再拖。4月18日是申报截止日期。上年度所有出口业务,进项税额不能抵扣,需转出纳税。20多种报关单,100多种商品编码。那天晚上爸爸查询了无数信息,大部分都不是很清楚,干货也太少了。此外,当时的报关单是人工录入的。订单、商品编码,又需要提交纸质材料,时间紧,任务重机械设备出口退税,难免会出现一些意想不到的错误。

好在通过通宵赶工,加上当地退税专家的及时解答和税务局老师的帮助,及时顺利地解决了当时的申报问题。

现在国家改进了退税处理的进度,便利性有了很大的提高。以往为报关单折断手指,带着笔记本和一堆文件到税务局报关的情况将不再发生。. 本主题也适合新手和初学者入门。退税的内容非常丰富,需要不断学习。来吧。

bobty原创不易,过程难,

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